不動産投資の節税術！仕組みをスッキリ解説

2024.02.25
コラム, 不動産投資

不動産投資は、収益を得るだけでなく、節税に関しても知識がないと知らないだけで多くの税金がかかってきてしまうかもしれません。
しかし、節税の仕組みや具体的な手法については、意外にも、多くの投資家が知識を持っていないというのが実情です。

そこで今回は、不動産投資をする上で気になる節税術について解説していきます。
よくある誤解や、具体的な税金対策、また、確定申告のポイントや成功の秘訣も合わせて見ていきましょう。

節税のポイントを学び、投資をより効果的かつ長期的に継続していけるように、最新の情報と具体的な事例を通じて、不動産投資の正しい節税術を身につけていきましょう。

不動産投資の節税メリット：所得税・住民税をスマートに削減

不動産投資には、所得税や住民税を削減することができるメリットがあります。具体的には、以下のような方法があります。

①減価償却費の経費計上
不動産は経年劣化するため、その価値の減少分を減価償却費として経費に計上することができます。これにより、不動産所得の課税対象額を減らすことができます。

②修繕費や管理費の経費計上
不動産を維持管理するためにかかる費用も、経費として計上することができます。これも、不動産所得の課税対象額を減らすことができます。

③融資利息の経費計上
不動産投資に融資を利用した場合、その利息も経費として計上することができます。これは、借入金額や金利によって大きく節税効果が変わります。

以上のように、不動産投資は所得税や住民税を削減することができます。不動産投資を検討している方は、ぜひこの点も考慮してみてください。

不動産所得の税金：知って得する節税ポイント

不動産所得の税金は、賃貸したときに発生する収入にかかる税金です。不動産所得の税金を節税するには、いくつかのポイントがあります。例えば、以下のような方法があります。

①不動産を売却するとき
この場合は、譲渡所得の計算方法を選択できます。
一般的には、取得費と譲渡費用を差し引いた金額が譲渡所得になりますが、所有期間が5年未満の場合は、譲渡価額の5分の1を譲渡所得とする方法もあります。
どちらが有利かはケースバイケースなので、計算してみましょう。

②不動産を賃貸するとき
こちらの場合では、経費の節約や減価償却費の活用が重要です。
経費として認められるものは多くありますが、特に修繕費や管理費は大きな経費になります。修繕費は一定の基準に従って分割して計上できますし、管理費は賃料から差し引いてもらえる場合もあります。
また、減価償却費は不動産の価値が減少する分を経費として計上できるもので、毎年一定額を経費として計上できます。

③不動産所得は総合課税される
他の所得と合わせて課税されます。そのため、他の所得が少ない年に分離課税になります。賃貸したりすると、税率が低くなる可能性があります。また住民税かかります。

以上のように、不動産所得の税金は知っておくと得する節税ポイントがたくさんあります。不動産を所有している方はぜひ参考にしてみてください。

確定申告必須！不動産投資の節税ステップ

不動産投資は、収入に対する税金が高いので、節税のために確定申告をする必要があります。確定申告をすると、不動産の購入や管理にかかった費用を経費として計上できるので、所得税や住民税を減らすことができます。確定申告をするためのステップは以下の通りです。

①不動産の収支を計算する
不動産の収入から経費を引いたものが所得となります。経費には、ローンの利息や管理費、修繕費などが含まれます。

②必要な書類を準備する
不動産の購入契約書やローン契約書、領収書や請求書など、経費の証明になる書類を用意します。

③確定申告ソフトを使う
確定申告ソフトは、インターネットで無料でダウンロードできるものや有料で購入できるものがあります。ソフトに従って入力すれば、自動的に計算や書類作成ができます。

④e-Taxで提出する
e-Taxは、インターネットで確定申告をするためのシステムです。e-Taxに登録して、ソフトで作成した書類をアップロードすれば、提出完了です。

不動産投資で有効な税金対策：3つの具体策

不動産投資は、収入を得るだけでなく、税金対策にも有効な手段です。しかし、どのようにすれば税金を節約できるのでしょうか？ここでは、不動産投資で有効な税金対策として、具体策を紹介します。

減価償却費を活用する
不動産投資で得た収入は、所得税や住民税の対象となります。しかし、不動産は経年劣化するため、その価値が減少する分を減価償却費として経費に計上できます。
減価償却費は、不動産の種類や取得価額によって異なりますが、一般的には年間で不動産の2～5％程度が経費として認められます。減価償却費を活用すれば、収入に対する税率を下げることができます。

不動産投資の節税ポイント：成功の鍵5つ

不動産投資は、収入を増やすだけでなく、節税の効果も期待できる魅力的な投資方法です。しかし、不動産投資には様々な税金がかかりますので、節税のポイントを押さえておくことが重要です。ここでは、不動産投資の節税ポイントとして、成功の鍵となる4つのポイントを紹介します。

① 賃貸経営の場合
家賃収入から経費を差し引いた所得金額に対して所得税がかかります。経費には、管理費や修繕費などの必要経費や、減価償却費などが含まれます。
減価償却費は、不動産の取得価額を一定期間に分割して計算するもので、節税効果が大きいです。減価償却費の計算方法は複雑ですが、税理士に依頼することで正確に算出できます。

②不動産売却の場合
売却価額から取得価額や譲渡費用を差し引いた譲渡所得に対して所得税や住民税がかかります。譲渡所得が300万円以下の場合は非課税ですが、それ以上の場合は課税されます。
譲渡所得を減らすためには、取得価額を高く見積もることや、譲渡費用を多く計上することが有効です。
また、売却時期によっても税率が変わります。5年以内に売却した場合は39.6%、5年以上経過した場合は20.315%となります。

③不動産投資に関する相続税や贈与税
不動産の評価額に応じてかかります。不動産の評価額は市場価値よりも低く設定されていますが、それでも高額な場合が多いです。相続税や贈与税を節約するためには、不動産信託や法人化などの対策を検討することが有効です。

④節税のプロの力を借りる
不動産投資における節税対策は、複雑で専門的な知識が必要です。自分で行うのは難しい場合が多いので、税理士やファイナンシャルプランナーなどの専門家に相談することをおすすめします。専門家に依頼することで、自分に最適な節税対策を立てることができます。